Las aportaciones son “aportaciones adicionales” que el trabajador puede realizar a su cuenta individual de Afore, más allá de lo que cada mes aporta por ley (el 6.5% de su sueldo). Estas aportaciones son voluntarias porque el trabajador elige cuánto destinará de su sueldo en la medida de su capacidad económica.
Las aportaciones voluntarias tienen como objetivo principal aumentar el ahorro acumulado en la cuenta individual de Afore y, por ende, aumentar la futura pensión que recibirá el trabajador al momento de su retiro. Entre mayores y más frecuentes sean estas aportaciones, más rápido crecerá el ahorro acumulado y la pensión crecerá considerablemente. El nivel de ahorro ideal para el retiro es entre un 14 y un 16% del salario bruto total del trabajador.
Actualmente, existen 5 formas en las que el trabajador puede hacer aportaciones voluntarias en su Afore de forma fácil y rápida: descuentos vía nómina, domiciliación a cuenta bancaria, depósito en ventanilla o transferencia a tu Afore desde el portal de tu banco, y tiendas de conveniencia.
Tipos de Aportaciones
Los tipos de aportaciones mencionados en la información son los siguientes:
- Sociedad Anónima: En este tipo de sociedad, existen dos tipos de aportaciones: aportaciones dinerarias y aportaciones no dinerarias. Las aportaciones dinerarias deben hacerse en euros, mientras que las aportaciones no dinerarias requieren un informe de expertos independientes.
- Sociedad Civil: En la sociedad civil, encontramos tres tipos de aportaciones: aportaciones dinerarias, aportaciones no dinerarias y aportaciones de trabajo. Las aportaciones dinerarias son aportes económicos, mientras que las no dinerarias pueden consistir en bienes muebles o inmuebles. Por otro lado, las aportaciones de trabajo se refieren a la contribución de esfuerzo y habilidades de los socios.
- Sociedad Colectiva: En la sociedad colectiva, hay dos tipos de socios: los socios industriales y los socios capitalistas. Los socios industriales aportan trabajo, es decir, su esfuerzo y habilidades. Por otro lado, los socios capitalistas realizan aportaciones dinerarias y de trabajo.
- Sociedad Comanditaria Simple: En este tipo de sociedad, encontramos dos tipos de socios: los socios colectivos y los socios comanditarios. Los socios colectivos aportan trabajo, mientras que los socios comanditarios realizan una aportación de capital.
- Sociedades Cooperativas: Las sociedades cooperativas requieren de aportaciones dinerarias, aportaciones no dinerarias, aportaciones obligatorias y aportaciones voluntarias. Las aportaciones dinerarias deben hacerse en euros, mientras que las no dinerarias se valoran por el Consejo Rector de la cooperativa. Además, las aportaciones obligatorias tienen una cuantía fijada en los estatutos, y las aportaciones voluntarias se retribuyen con un interés máximo.
- Sociedad Limitada: En la sociedad limitada, existen aportaciones dinerarias y aportaciones no dinerarias. Las aportaciones dinerarias deben establecerse en euros, mientras que las aportaciones no dinerarias pueden consistir en bienes muebles, inmuebles, derechos de crédito o incluso una empresa.
Ventajas de hacer aportaciones periódicas
Las ventajas de hacer aportaciones periódicas son varias y pueden beneficiar a aquellos que desean ahorrar e invertir de manera constante. A continuación, se detallan algunas de las principales ventajas:
- Más disponibilidad: Realizar aportaciones periódicas de menor tamaño permite tener más flexibilidad y disponibilidad de capital en comparación con las aportaciones puntuales. Esto es especialmente útil cuando surgen imprevistos o se deben hacer frente a gastos de mayor cuantía.
- El esfuerzo es más gradual: Hacer aportaciones periódicas de poca cantidad requiere un esfuerzo menor que hacerlas puntualmente. Se recomienda tratar estas aportaciones como un gasto recurrente, similar al pago de servicios básicos, y se pueden programar de manera automática.
- El riesgo se reduce: Al realizar aportaciones periódicas, se reduce el riesgo de mercado, ya que se entra en diferentes momentos del ciclo. Esto significa que se evita la posibilidad de entrar en un momento inadecuado del mercado. En contraste, al hacer aportaciones puntuales, se corre el riesgo de comprar participaciones en un momento desfavorable.
- Ventajas del interés compuesto: El ahorro periódico y constante se beneficia del interés compuesto, donde los intereses generados se reinvierten, lo que aumenta el capital invertido inicialmente. Esto permite acumular un mayor capital a largo plazo.
Los expertos destacan la importancia de hacer aportaciones periódicas como una estrategia de inversión a largo plazo. Según ellos, estas aportaciones permiten aprovechar el efecto del interés compuesto, que puede ayudar a generar rendimientos significativos a lo largo del tiempo. Además, al reducir el riesgo de mercado al entrar en diferentes momentos del ciclo, se aumenta la posibilidad de obtener retornos más consistentes y evitar pérdidas significativas.
Fuentes autorizadas en el ámbito financiero recomiendan establecer un plan de ahorro y realizar aportaciones periódicas como una forma efectiva de alcanzar metas financieras a largo plazo. Estas aportaciones programadas, incluso si son de menor cantidad, ayudan a crear el hábito de ahorrar y a mantener un compromiso constante con la inversión. Al acumular un capital mayor a lo largo del tiempo, se aumentan las posibilidades de lograr objetivos como la compra de vivienda, la educación de los hijos o la jubilación.
Requisitos para hacer aportaciones en México
Si estás buscando hacer aportaciones en México, aquí te presentamos los requisitos que debes seguir. Es importante destacar que existen diferentes opciones disponibles, por lo que podrás elegir la que más te convenga.
- Redes Comerciales: Para poder depositar en miles de puntos a nivel nacional, únicamente necesitas tener una cuenta AFORE y tu CURP. Además, podrás ahorrar a partir de 50 pesos sin pagar comisiones.
- Apps Disponibles: Si prefieres realizar el ahorro desde tu celular en cualquier momento, puedes descargar la APP AforeMóvil, Millas para el retiro y uLink. Solo necesitas tu CURP y tendrás la opción de verificar las aportaciones a través de los estados de cuenta que recibirás tres veces al año.
- AforeMóvil: Esta aplicación móvil te permitirá realizar aportaciones voluntarias desde tu celular de forma sencilla y rápida.
- Ganahorro: Si buscas una estrategia para ahorrar en tu cuenta AFORE a través del consumo de productos y servicios, puedes utilizar la función incorporada en la aplicación AforeMóvil llamada Ganahorro.
- AforeWeb: Esta opción te permite ahorrar voluntariamente en tu cuenta AFORE mediante cargos recurrentes y automáticos a tu tarjeta de débito o CLABE interbancaria. Solo debes ingresar al portal www.aforeweb.com.mx, iniciar sesión, agregar una nueva aportación, ingresar los datos bancarios, seleccionar la periodicidad y fecha de descuento, ingresar el monto de la aportación, confirmar y recibirás una confirmación por correo electrónico.
- Portal de las AFORES: Si prefieres hacer Ahorro Voluntario en línea, puedes ingresar al portal de internet de la AFORE para obtener más información al respecto.
- Ventanilla de la AFORE: También tienes la opción de acudir a cualquier sucursal de la AFORE y realizar el depósito de forma presencial siguiendo las indicaciones que te brinden en la ventanilla. No existen montos mínimos ni máximos para esta opción.
- Patrón: Si eres empleado, puedes solicitar información al área de recursos humanos de tu empresa para saber cómo hacer ahorro voluntario a través de un descuento en tu nómina. En caso de que tu patrón no pueda ayudarte, siempre puedes utilizar las otras opciones mencionadas anteriormente.
Recuerda que al hacer Ahorro Voluntario es crucial designar beneficiarios para que reciban los recursos en caso de fallecimiento. Además, cada opción mencionada tiene diferentes requisitos y beneficios, por lo que es recomendable conocer los montos mínimos y máximos para hacer ahorro voluntario a través de los distintos canales.
Cómo hacer aportaciones en México
Para hacer aportaciones en México, existen diferentes mecanismos que se pueden seguir. A continuación, te explicaremos cada uno de ellos en orden cronológico:
- En redes comerciales: Uno de los métodos para realizar aportaciones es acudiendo a tiendas como 7-Eleven, Tiendas Extra, Círculo K, Chedraui, Walmart, Walmart Express, Bodega Aurrera o Sam’s Club, así como sucursales de Telecomm, Banco del Bienestar o Farmacias del Ahorro. Una vez allí, debes proporcionar al cajero tu CURP y el monto a depositar. También tienes la opción de hacerlo a través de plataformas digitales como AforeMóvil, Millas para el Retiro y uLink.
- Domiciliación: Otro mecanismo es realizar aportaciones mediante domiciliación. Para esto, debes ingresar al portal AforeWeb (www.aforeweb.com.mx) y acceder con tu usuario y contraseña. Una vez dentro, selecciona la opción “Ahorro en línea” en el menú “Mi Ahorro”. Agrega una nueva aportación e ingresa los datos bancarios correspondientes. Luego, indica la periodicidad y fecha de descuento, y opcionalmente puedes ingresar un código promocional proporcionado por la Administradora. Finalmente, confirma la operación y acepta el resumen de la solicitud y el contrato de servicio.
- En la Afore: También puedes hacer tus aportaciones directamente en la Afore que administra tu Cuenta Individual. Para ello, es necesario contactar a la Afore para obtener información sobre el procedimiento de depósito. El depósito puede realizarse en ventanilla, vía transferencia bancaria u otro medio proporcionado por la Afore.
- Por medio del patrón: Finalmente, otra opción es solicitar por escrito a tu patrón que realice el descuento vía nómina del monto deseado, indicando la periodicidad. Es crucial verificar el descuento de la Aportación Voluntaria en los recibos de nómina.
Al realizar cualquier tipo de aportación, es clave tener en cuenta que se obtendrá un comprobante de la operación que informará el monto de la aportación realizada. Si deseas obtener más información sobre este tema, puedes visitar el sitio web www.gob.mx/aforemovil.
Alternativas para hacer aportaciones sin dinero en México
En México, existen diversas alternativas para hacer aportaciones sin dinero y así generar ahorros para tener un retiro digno y solvente. A continuación, te presentamos algunas opciones que pueden ayudarte en este proceso:
- Plan personal del retiro: Este plan consiste en abrir una cuenta especial destinada a la inversión a largo plazo. Requiere hacer aportaciones periódicas y no se pueden retirar hasta los 65 años o en caso de incapacidad para trabajar.
- Seguro de retiro: Esta opción se trata de un instrumento de ahorro ofrecido por las aseguradoras. Al contratarlo, desde el primer día sabrás la cantidad de dinero que recibirás al momento de jubilarte.
- Fondos de inversión: Los fondos de inversión son instrumentos financieros que complementan los ahorros para el retiro. En el mercado, existen fondos ciclo de vida que se ajustan a tus necesidades y edad como inversionista.
- Invertir en la Bolsa: Algunas empresas permiten invertir en la Bolsa sin necesidad de una gran cantidad de dinero. Esta opción es a largo plazo y requiere asesoramiento, pero puede ser una manera de generar ganancias adicionales para el retiro.
- Bienes raíces: Adquirir un inmueble puede parecer complicado al inicio de la vida laboral, pero puede ser una excelente inversión. Podrás obtener una renta mensual que se incrementará con el tiempo.
- Aportaciones voluntarias al AFORE: Aunque el rendimiento del AFORE por sí solo no es atractivo, realizar aportaciones voluntarias genera un mayor rendimiento. Estas aportaciones pueden realizarse de acuerdo a tus posibilidades y son deducibles de impuestos.
Estas alternativas te brindan distintas opciones para hacer aportaciones sin dinero en México y asegurar un retiro digno. Analiza cuál es la opción que se adapte mejor a tus necesidades y posibilidades para comenzar a generar tus ahorros desde ahora.
Consecuencias fiscales de las aportaciones en México
Las consecuencias fiscales de las aportaciones en México se refieren a los efectos tributarios que se generan al realizar aportaciones de dinero a las sociedades sin aumentar el capital social. Estas aportaciones se conocen como “Aportaciones para Futuros Aumentos de Capital Social” (AFACS). Según el artículo 11 de la Ley General de Sociedades Mercantiles (LGSM), las aportaciones de bienes a la sociedad se consideran traslativas de dominio, lo que implica un impacto fiscal.
El Código Fiscal de la Federación (CFF) establece que las aportaciones a una sociedad se consideran enajenación de bienes, lo que significa que los recursos aportados son traslativos de dominio y tienen efectos fiscales. Estas aportaciones deben ser registradas en la contabilidad de la empresa de acuerdo con la Norma de Información Financiera C-11 (NIF C-11). Si se cumplen ciertos requisitos, las AFACS deben presentarse en un rubro separado dentro del capital contribuido, de lo contrario, deben formar parte del pasivo.
En cuanto a los efectos fiscales de las AFACS en el Impuesto Sobre la Renta (ISR) e Impuesto al Valor Agregado (IVA), la Ley de Impuesto Sobre la Renta (LISR) establece que las personas físicas y morales están obligadas al pago del ISR respecto de todos sus ingresos, sin importar la ubicación de la fuente de riqueza de donde provengan.
Dónde obtener información sobre aportaciones en México
Si estás buscando información sobre aportaciones en México, existen diversas fuentes confiables donde puedes encontrarla. Una de ellas es el Sistema Electrónico de Publicaciones de Sociedades Mercantiles, donde se difunden diferentes documentos relacionados con este tema. Al acudir a este sistema, podrás encontrar:
- Contratos celebrados entre el accionista único y la sociedad.
- Avisos de suscripción y pago de la totalidad del capital social.
- Convocatorias de asamblea de accionistas.
- Informes anuales sobre la situación financiera de la sociedad.
- Avisos de inscripciones en el libro de registro de acciones del aumento o disminución del capital social.
Además, es vital mencionar que todas las acciones deben ser pagadas según los plazos establecidos por los accionistas o dentro del primer año de constitución de la sociedad. También se lleva un libro de registro de acciones donde se registran todas estas transacciones.
Recuerda que este Sistema Electrónico de Publicaciones de Sociedades Mercantiles es una fuente confiable para obtener información sobre aportaciones en México. Otras fuentes confiables pueden incluir sitios web gubernamentales o organizaciones reconocidas en el ámbito financiero y empresarial. Estos recursos te brindarán información detallada y actualizada para que puedas conocer los requisitos y obligaciones relacionados con las aportaciones en el país.
